按照《莆田市财政局关于深入推进预决算公开工作的通知》（莆市财预〔2014〕120号）要求以及《莆田市涵江区财政局关于批复涵江区财政局2015年度部门决算的通知》（涵财决〔2016〕22 号）的批复，现将我单位2015年度部门决算说明如下:

一、部门主要职责

根据《中共涵江区委机构编制委员会关于印发莆田市涵江区财政局主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》（涵委编〔2012〕33号），莆田市涵江区财政局的主要职责是：

（一）拟定和执行涵江区财政局发展战略和中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定我区各项经济政策；提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议；拟定区与乡（镇、街）、国家与企业的分配政策。

（二）贯彻执行中央、省有关财税政策、法规，执行市制定或制定区级具体实施办法；制定和执行区有关财政、财务、会计、国有资本金基础管理等方面规章制度。

（三）负责组织指导全区财政工作；编制年度区级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人大代表大会报告全区和区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区本级决算；管理区本级各项财政收入，管理区级预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金；管理专项彩票公益金。

（四）研究分析全区税源状况及其变化；研究提出在国家政策范围内通过税收调节经济运行和国民收入分配的具体措施和建议；审定有关税收减免事项，根据预算的安排，确定财政税收收入计划。

（五）管理区级财政公共支出；制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；监督执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定基本建设财务制度；拟定和执行政府采购政策，负责全区政府采购的检查和监督工作；拟定和执行国库集中统一支付制度；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

（六）拟定和执行国有资本金基础管理的改革方案、规章制度、管理办法；组织实施国有资产的清产核资，国有资本金权属界定和登记；负责国有资本金的统计、分析；指导资产评估业务。

（七）办理和监督区级财政和经济发展支出、区属投资项目的财政拨款、区级财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费；负责农业综合开发；监督执行《企业财务通则》。

（八）管理区级财政社会保障支出；拟定社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（九）拟定和执行我区政府债务管理办法；承担外国政府贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款和日本输出入银行贷款的对外开放谈判和磋商业务以及借、用、还的管理工作。

（十）管理和指导全区会计工作，监督执行《会计法》、《企业会计准则》和政府总预算、行政、事业单位及行业的会计制度；拟定和执行会计委派制，管理会计委派人员。

（十一）监督和检查财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政预算内外收支管理中的重大问题；提出加强规范财政管理的政策建议。

（十二）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

（十三）承办区政府交办的其他事项。

二、部门预算单位基本情况

莆田市涵江区财政局包括18个机关行政股室及8个下属单位，其中：列入2015年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作总结

2015年，莆田市涵江区财政局主要任务是：充分发挥财政职能，依法组织财政收入，优化财政支出结构，坚持改革创新，严格监督管理，不断提升科学化信息化管理水平，更好的服务我区的科学发展、跨越发展。围绕上述任务，重点完成了以下工作：

培植壮大财源，圆满完成2015年预算任务

积极拓宽融资渠道，保障重点项目支出

（三）重统筹、优结构、支持保障和改善民生

（四）创机制，促改革，财政管理不断完善

（五）重约束，强监管，财政运行日趋规范

四、2015年决算收支总体情况

2015年涵江区财政局部门年初结转和结余194.44万元，本年收入759.73万元，本年支出785.06万元，事业基金弥补收支差额19.61万元，结余分配17.1万元，年末结转和结余 171.61万元。

（一）2015本年收入973.76万元，比2014年决算数增加   万元，增长  ％，具体情况如下：

1. 财政拨款收入731.33万元，其中政府性基金 万元。

2. 事业收入    万元。

3. 经营收入    万元。

4. 上级补助收入28万元。

5. 附属单位上缴收入   万元

6. 用事业基金弥补收支差额19.61万元

7. 其他收入0.4万元。

8. 上年结转和结余194.44万元

（二）2015本年支出785.06万元，比2014年决算数增加  54.68万元，增长29.35％，具体情况如下：

1. 基本支出785.06万元。其中，人员支出593.63万元，公用支出191.43万元。

2. 项目支出  万元。

3. 上缴上级支出  万元。

4. 经营支出  万元。

5. 对附属单位补助支出  万元。

五、公共财政拨款支出决算情况

2015年公共财政拨款支出785.06万元，比2014年决算数增加54.68万元，增长29.35 %，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）财政事务行政运行98.73万元。较2014年决算数增加16.7万元，增长20.36 %。主要原因是2015年度增资。

（二）政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务2万元。较2014年决算数增加2万元，主要原因是上级经费补助。

（三）财政国库业务60.12万元。较2014年决算数增加32 万元，增长87.88 %。主要原因是2015年度增资。

（四）财政事务事业运行492.37万元。较2014年决算数增加82.59万元，增长20.15 %。主要原因是2015年度增资。

（五）财政事务一般行政管理事务21.5万，较2014年决算数增加21.5万元，主要原因是上级经费补助。

（六）其他财政事务49.04万元。较2014年决算数减少88.47万元，下降64.33 %。主要原因是上级专项减少。

（七）税收事务一般行政管理事务6万元。较2014年决算数增加6万元，主要原因是上级经费补助。

（八）归口管理的行政单位离退休9.90万元。较2014年决算数持平

（九）事业单位离退休3.12万元。较2014年决算数持平

（十）农林水事务其他事务支出9万，较2014年决算数增加9万元，主要原因是上级经费补助。

（十一）农林水事务对村级一事一议的补助31.18万元，较2014年决算数增加31.18万元，主要原因是上级经费补助。

（十二）住房保障支出其他保障性安居工程支出2万元，较2014年决算数增加2万元，主要原因是上级经费补助。

六、政府性基金支出决算情况

 2015年度政府性基金支出    万元，主要支出项目(按科目分类统计)包括：

（一）×××（科目） 万元。主要用于……支出。

（二）×××（科目） 万元。主要用于……支出。

（三）×××（科目） 万元。主要用于……支出。

七、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2015年“三公”经费公共财政拨款支出11.27万元，同比下降95.29%。具体情况如下：　

　（一）因公出国（境）费 万元，主要用于××××××××××××（简要说明出国（境）团组目的）。2015年本单位组织出国团组 个，参加其他单位出国团组  个；全年因公出国（境）累计 人次。与2014年相比, 因公出国（境）经费支出下降（增长） %，主要是:×××。   

 （二）公务用车购置及运行费10.9万元。其中：公务用车购置费××万元，2015年公务用车购置  辆。公务用车运行费10.9万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量4辆。与2014年相比，公务用车购置费和运行费分别下降58.24 %，主要是:三公经费严格控。　

　（三）公务接待费0.38万元。主要用于接待活动，累计接待14批次、接待总人数48人。与2014年相比, 公务接待费支出下降（增长）%，主要是:×××××××××。

附件：

1.收支决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款支出决算明细表

7.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

8.政府性基金预算支出决算表

9.部门决算相关信息统计表

10.政府采购情况表

附件1收支决算总表（公开）